Предлагаем Вашему вниманию типовой пример должностной инструкции казначея, образец 2019 года. Должностная инструкция казначея должна включать следующие разделы: общее положение, должностные обязанности казначея, права казначея, ответственность казначея.
В должностной инструкции казначея должны быть отражены следующие пункты:
1.1. Казначей относится к категории специалистов, назначается на должность и увольняется с нее приказом (указать наименование должности руководителя).
1.2. Казначей непосредственно подчиняется (указать наименование должности руководителя).
1.3. На должность казначея принимается лицо, имеющее высшее экономическое или финансово-экономическое образование, стаж работы по направлению деятельности не менее ____ лет.
1.4. Казначей должен знать:
1.5. В период временного отсутствия казначея его обязанности возлагаются на _______, который несет полную ответственность за их качественное и своевременное исполнение.
К должностным обязанностям казначея относятся следующие:
2.1. Управление и контроль денежных потоков организации.
2.2. Планирование, распределение и движение денежных средств, контроль ликвидности проектов организации.
2.3. Ведение документации по финансированию проектов организации.
2.4. Составление платежного календаря, контроль исполнения бюджета движения денежных средств.
2.5. Осуществление сбора и анализа информационного и статистического материала по вопросам, входящим в компетенцию казначейства организации.
2.6. Осуществление прогнозирования движения денежных средств.
2.7. Управление банковскими счетами организации.
2.8. Контроль и анализ дебиторской и кредиторской задолженностей.
2.9. Контроль осуществления текущих платежей.
2.10. Определение потребности в заемных средствах и их структуры.
2.11. Мониторинг рынков финансовых и кредитных услуг, установление и поддержание отношений с кредитными учреждениями, управление кредитным портфелем организации.
2.12. Составление установленной отчетной документации.
2.13. Уведомление непосредственного руководителя обо всех недостатках, выявленных в процессе деятельности, представление рекомендаций по их устранению.
Казначей имеет право:
3.1. На все предусмотренные законодательством социальные гарантии.
3.2. Вносить предложения вышестоящему руководству по совершенствованию методов выполняемой работы.
3.3. Требовать от руководства организации оказания содействия в исполнении своих профессиональных обязанностей и осуществлении прав.
3.4. Знакомиться с проектами решений руководства организации, касающимися его деятельности.
3.5. Требовать создания условий для выполнения профессиональных обязанностей, в том числе предоставления необходимого оборудования, инвентаря, рабочего места, соответствующего санитарно-гигиеническим правилам и нормам и т. д.
3.6. Запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя документы, материалы, инструменты и т. п., необходимые для выполнения своих должностных обязанностей.
3.7. На оплату дополнительных расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию в случаях повреждения здоровья вследствие несчастного случая на производстве и получения профессионального заболевания.
3.8. Повышать свою профессиональную квалификацию.
Казначей несет ответственность:
4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ.
4.2. За причинение материального ущерба работодателю - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ.
4.3. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных действующим административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.
Примерная форма должностной инструкция казначея - образец 2019 года. Должностные обязанности казначея, права казначея, ответственность казначея.
Современное казначейство призвано исполнять гораздо больше функций, чем просто контроль выплат, поэтому условно все функции казначейства можно разбить на две группы: планирование и контроль, оптимизация процессов и процедур.
Планирование и контроль
Базовые функции любого казначейства – краткосрочное планирование движения денежных средств, формирование платежного календаря, поддержание платежеспособности компании и недопущение кассовых разрывов.
Более продвинутая задача – контроль оплат на соответствие бюджету. В самом простом виде она реализуется так. Если заявка на платеж есть в реестре выплат и ее сумма не превышает остатка по соответствующей статье бюджета движения денежных средств (БДДС), то документ отправляется на исполнение. Если ответ «нет» хотя бы по одному из этих двух пунктов – дополнительно согласуется с руководством.
Сложнее, когда информации о лимитах по БДДС явно недостаточно и нужна дополнительная проверка по бюджету доходов и расходов (БДР). В этом случае положительное решение нередко принимается вне зависимости от того, выше ли сумма, чем запланировано в БДДС. Например, компании предложили оплатить аренду за три месяца вперед со скидкой 20 процентов. Здесь контроль по БДДС не имеет смысла, ведь в этом бюджете может быть заложена выплата в расчете на месяц (при этом денег в свободном остатке хватает на трехмесячный арендный платеж). А проверка по БДР (с учетом разнесения суммы на три месяца равными частями) даст зеленый свет такому предложению. И компания в итоге выиграет в прибыли.
С планирования и контроля оплат постановка казначейства только начинается. Следующий этап – проверка исполнения корпоративных процедур.
Выплата денег – это такое уникальное событие в хозяйственной деятельности, к которому можно привязать различные контроли. В оперативном перечислении средств заинтересован не только контрагент, но и инициатор платежа. Для последнего это означает своевременную поставку товаров или начало работ по проекту в срок. Следовательно, момент обработки заявки вполне может послужить контрольной точкой, например, в части управления рисками. Конечно, это напрямую не входит в задачи казначейства. Но поскольку для реализации большинства управленческих решений требуются деньги, платежный календарь и послужит «проверочным постом» для них.
Достаточно выделить ключевые риски, определить, как по ним должны приниматься решения, спроецировать их на платежный календарь и не пропускать оплат без нужных согласований.
Также можно добавить в перечень функций казначейства такие составные части управления рисками, присущие этому подразделению, как страхование имущества, хеджирование открытых валютных позиций и контроль над эффективным использованием капитала предприятия.
Дальнейшее развитие контрольных функций казначейства – корпоративные обязательства . В краткосрочном периоде компании зачастую ограничены в управлении большинством своих расходов. Договоры с поставщиками и подрядчиками уже заключены, плюс есть такие обязательные платежи, как зарплата, аренда, налоги и пр. В идеале в казначейство (как вариант в отдел) должна поступать информация обо всех будущих (реальных и возможных) расходах по всем договорам. И если разнести этот суммарный объем обязательств по времени – график выплат компании будет практически готов.
Почти каждую заявку на платеж следует привязать к определенному договору (конечно, для мелких расходов можно сделать исключение). Нет действующего документа – нет оплаты. Если такое правило установлено, то заявка проверяется казначейством не только на соответствие бюджету, но и контракту (действительно заключен, в нем прописаны именно такие обязательства, сумма не отличается от договорной, условия оплаты те же). Это простое требование, но на практике порой возникает необходимость в оплате по еще не подписанному обеими сторонами договору.
Т.о. у казначейства есть еще одно направление для контроля – исполнение обязательств самой компанией и ее деловыми партнерами, например, по кредиту и поставщиками.
Чтобы не допускать просрочек и сделать систему казначейства эффективной для управления можно ввести определенные контрольные показатели, например, «процент просроченной кредиторской задолженности по сырью» и закрепить его как KPI за казначейством (норматив – 0%).
При передаче дополнительных функций казначейству, не стоит забывать, что основные задачи этого отдела – обеспечить компанию денежными ресурсами, а также правильно и своевременно исполнять платежи, укладывающиеся в рамки бюджета. Поэтому нужно тщательно оценивать эффективность мер по расширению обязанностей казначейства. Ведь при нерациональном подходе можно навредить действующим процессам и увеличить расходы компании.
Вроде бы не главная с управленческой точки зрения, но не менее важная функция – контроль корректности данных для целей бухгалтерского (налогового) учета. Имеется в виду проверка заявки на правильность заполнения реквизитов контрагента, договора, наличия платежных документов. И это тоже могут делать в казначействе.
Оптимизация платежных процессов и процедур
Первая из задач второго блока функций казначейства – оптимизация движения денежных средств, а также их остатков по источникам финансирования и валюте платежа с целью снижения стоимости привлеченного капитала и максимизации дохода от размещения временно свободных денег. Для группы компаний решение этой задачи существенно упрощается, если создается централизованное казначейство. Причем не обязательно переводить все дочерние предприятия в один банк и на единый расчетный счет, достаточно иметь доступ к их счетам (Cash management). Только будьте осторожны с использованием такого инструмента как Cash management и заранее продумайте схемы товарно-денежных потоков и межхозяйственных связей. Кроме того, территориально распределенным компаниям централизованное казначейство поможет увеличить оборачиваемость денег. Все дело в часовых поясах. Сначала оплачиваете по счетам дальневосточного банка, в конце операционного дня переводите остатки в Москву и оплачивайте их счета. В столице можно деньги весь день использовать и под вечер перевести обратно.
В холдингах казначейство зачастую играет роль внутреннего расчетно-кассового центра, практически банка. Оно перераспределяет деньги между проектами (бизнесами), отвечает за внутрикорпоративное кредитование. И здесь возникает новая задача – корректный расчет рентабельности проектов (бизнесов) с учетом внутренней стоимости денег. Результаты этих расчетов понадобятся при оптимизации бизнес-портфеля.
Отдельная задача для казначейства – оптимизация залоговой массы и повышение кредитоспособности компании. Ведь многие производственные и торговые компании не могут договориться с банками о новом займе по одной причине – нет качественного и достаточного обеспечения. В этой ситуации казначейству можно вменить управление залогами: когда и какой из них и под какой кредит будет заведен, когда освобожден и станет доступным для нового кредитного договора. Ожидаемый результат – повышение оборачиваемости залогов. Кроме того, в зависимости от состава и ликвидности последних может меняться процентная ставка по банковским кредитам.
Основная функция казначейства – это управление денежными потоками. Нужно собрать деньги, зачислить их на счета компании и произвести оплату. Все остальное – составляющие, которые помогают выполнять поставленные задачи. В одних компаниях казначейство включает корпоративные финансы, в других – это два разных подразделения.
Повышение качества управленческого учета и отчетности – в этом также может помочь казначейство. В управленческом учете, как правило, сроки закрытия гораздо короче, чем в бухгалтерском. Необходимо завершить период задолго до того, как будет полностью готова первичная база и отчетность по РСБУ. И не важно, какой метод трансформации используется (трансляция от документов или конвертация оборотов по счетам), в любом случае в управленческом учете требования к оперативности и глубине аналитики гораздо выше, чем в бухгалтерском.
Но ведь вся управленческая аналитика по деньгам есть уже в заявках на выплату денежных средств. Поэтому при поступлении выписки из банка каждую выплату можно связать с породившей ее заявкой и автоматически подцепить из последней все управленческие аналитики. Поскольку выписки банка вводятся в систему учета оперативно, то и управленческая отчетность для топ-менеджмента по факту движения денежных средств во всех необходимых разрезах формируется достаточно быстро. Более того, информация по затратам компании также может вноситься на основании выплат, то есть тех же заявок. Поэтому можно сделать так, чтобы информация по оплаченным заявкам автоматически формировала так называемый управленческий факт по расходам. Прошла оплата – сформировался предварительный расход, сразу видно фактическое отражение в бюджете движения денежных средств и бюджете доходов и расходов.
С предыдущей задачей связана еще одна – ускорение закрытия периода. А точнее, один из ее аспектов – повышение исполнительской дисциплины. Часто сроки закрытия страдают из-за позднего представления первичных документов сотрудниками или контрагентами. Уговорами тут не поможешь, нужны жесткие меры. Можно установить дополнительные проверки в процессе выплат. Есть у заявителя авансовый отчет под ранее выданные деньги или другие оправдательные документы? Нет – не получишь деньги по новой заявке. Или если контрагент по предыдущей оплате не представил акты выполненных работ по предыдущему авансу, на очередной транш он может не рассчитывать. И так системно можно проанализировать все узкие места в процессах получения первичных документов и завязать их на платежный календарь.
С уважением Молодой Аналитик
В последнее время появилось много интересных профессий, некоторые профессии получили новую жизнь. В условиях развивающегося российского бизнеса зачастую функционал одного и того же специалиста в разных компаниях существенно отличается. Нет четких стандартов работы, требований к должности. Сегодня мы поговорим о том, кто такие казначеи, какие требования предъявляют к этой позиции
В последнее время появилось много интересных профессий, некоторые профессии получили новую жизнь. В условиях развивающегося российского бизнеса зачастую функционал одного и того же специалиста в разных компаниях существенно отличается. Нет четких стандартов работы, требований к должности. Сегодня мы поговорим о том, кто такие казначеи, какие требования предъявляют к этой позиции.
Финансовый рынок нуждается в узкопрофильных специалистах, которых на рынке труда немного. Одна из наиболее востребованных профессий в финансовой сфере – казначей. Настоящих профессионалов в области казначейства – единицы. В среднем на одного квалифицированного казначея приходится от 5 до 10 привлекательных вакансий. Большее количество необходимых рынку профессионалов появится только через несколько лет. Это люди, которые уже получили высшее профильное образование, но только сейчас начинают строить карьеру, получать необходимые практические навыки. Пока же работодателям приходится довольствоваться существующим кругом кандидатов, перекупать их друг у друга либо же растить собственные кадры.
Давайте разберемся: что такое само казначейство? Значение понятия «казначейство» меняется в зависимости от сферы деятельности компании-работодателя. В банковской сфере – это служба, управляющая ликвидностью (то есть платежеспособностью) банка. В государственных структурах казначейство обеспечивает управление финансовыми ресурсами государства, исполнение федерального бюджета и контролирует расходование бюджетных средств. В коммерческих структурах за казначейством в зависимости от размеров компании закреплены функции управления заемными средствами, инвестициями, финансовыми рисками, страхованием, валютными инструментами.
Марина СЕДУКОВА,
начальник казначейства ООО «ТС-Ритейл»:
«Во многих компаниях зачастую существует лишь приблизительное представление об уровне компетенций, полномочиях и выполняемых функциях казначея. Часто руководители сводят работу казначея к оформлению платежных поручений и контролю платежей на предмет соответствия БДДС*. Надеюсь, что с течением времени эта проблема будет решена: компании наконец оценят роль казначея в управлении бизнес-процессами, а рынок труда отреагирует на спрос в финансовой области, развиваясь и укрепляя свои позиции по направлению казначейства».
В небольшом банке или компании решения по распределению свободных ресурсов и привлечению новых средств, по политике выбора объектов для инвестирования, процентной политике и другие глобальные решения обычно принимаются руководством. В данной ситуации не стоит нанимать матерых «монстров» из больших организаций. Даже если вы привлечете их деньгами, они все равно очень быстро поймут, что для них эта должность явилась шагом назад, и покинут компанию. В данной ситуации гораздо более разумно нанять чуть менее опытного казначея, для которого должность главы казначейства, возможно, будет как раз следующим шагом в карьере и который будет расти и развиваться вместе с организацией. Есть мнение, что смысл выделять казначейство в отдельную структуру в банке появляется только при наличии уставного капитала не менее 15 миллиардов рублей.
Большой публичной корпорации или крупному банку со множеством филиалов и представительств со сложными и массивными денежными потоками не обойтись без очень опытного, квалифицированного руководителя казначейства. В этом случае требования к кандидату будут несравнимо более высокими и жесткими. Соискателю потребуются такие качества, как умение принимать самостоятельные решения, способность оптимизировать денежные потоки, руководить большим коллективом и повышать эффективность работы компании в целом за счет работы своего департамента.
Анна БОГИНА,
руководитель группы «Банки & Финансы» кадровой компании AVANTA Personnel (Санкт-Петербург):
«Казначей – это очень сложная для Петербурга позиция. У абсолютного большинства компаний и банков, в структуре которых есть казначейство, головной офис находится в Москве. Поэтому на рынке практически отсутствуют кандидаты, обладающие профильным опытом. Есть два основных варианта выхода из ситуации: либо приглашение кандидата из Москвы (в этом случае компания вынуждена платить «московскую» зарплату + релокационный пакет), либо расширение круга поиска кандидатов (чаще всего за счет финансовых директоров небольших компаний, которые соглашаются на понижение статуса ради работы в крупной компании)».
Способы подготовки специалистов казначейства:
|
Уникальность профессии казначея в том, что этот специалист должен сочетать в себе, на первый взгляд, несочетаемые качества. Руководители считают, что казначей, с одной стороны, должен уметь общаться с клиентами и быстро принимать решения, с другой – он должен уметь анализировать свои сделки и быть «системным» человеком. Аналитичность и системность мышления обязательно должны присутствовать у казначея, иначе он просто не справится с тем потоком информации, который проходит через казначейство. А вот соотношение творческой и аналитической составляющих работы в разных ситуациях может быть разным.
Если казначейство компании уже создано и все процессы отлажены, вероятно, потребуется сотрудник с системным мышлением, поскольку творческая составляющая работы будет минимальной. Если же департамент создается с нуля или реструктуризируется, скорее всего, нужно искать хороших управленцев, умеющих создавать команду и управлять ей и при этом обладающих нестандартным, творческим подходом.
Как же заполучить редкого специалиста и не потерять его в жесткой «борьбе за таланты»? Решение всегда зависит от соотношения «цена-качество» и срочности поиска. У новой компании, открывающейся в России, практически нет другого выбора, как брать готовых профессионалов. Поэтому для таких компаний оптимальным решением является Executive Search.
Задача компании, уже давно существующей на рынке, – дальнейшее развитие. Если в ней ведется грамотная кадровая политика, она, скорее всего, созрела для того, чтобы готовить профессионалов для себя. Однако просто вырастить сотрудника недостаточно. Помимо этого нужно создать систему мотивации, отслеживать изменения зарплат на рынке, а также быть готовым к попыткам других компаний перекупить сотрудников.
В заключение отметим, что все заинтересованные лица компании должны иметь четкое представление о том, какие функции выполняют казначеи (см. таблицу). Только в этом случае казначейство сможет принести ту пользу, на которую рассчитывала компания, создавая это подразделение.
|
Должность |
Требования |
Обязанности |
Ежемесячный уровень дохода |
| Руководитель казначейства банка | Высшее экономическое образование; опыт аналогичной работы в финансово-кредитных учреждениях от двух лет; знание нормативно-методических документов, регламентирующих деятельность банка. Опытный пользователь ПК (MS Office, интернет, банковское ПО). Знание иностранных языков | Определение стратегии банка по операциям на финансовых рынках; управление ликвидностью банка; стратегический анализ возможностей и направлений развития банка на финансовых рынках; управление портфелями банка (кредитным, инвестиционным и др.); выстраивание партнерских отношений с кредитными организациями; общее руководство казначейством | 156 000–234 000 руб. (небольшой банк) 208 000–312 000 руб. (крупный банк) |
| Руководитель казначейства компании | Высшее экономическое образование; опыт работы в казначействе холдинговой структуры на руководящей должности от трех лет; желателен опыт создания / руководства департаментом казначейства. Личные качества: организаторские способности, ориентированность на результат, лидерские качества, системность мышления. Опытный пользователь ПК. Свободное владение английским языком (для западных компаний) | Управление денежными потоками компании / холдинга; определение кредитной политики компании / холдинга; оптимизация и контроль кредитного портфеля; управление рисками; контроль / проведение переговоров по торговому финансированию; кредитование с целью текущего финансирования и финансирования инвестиционной программы; привлечение инвестиционных ресурсов; подготовка и проведение сделок с экспортными кредитными агентствами | 260 000–390 000 руб. и выше (крупные российские компании) 230 000–310 000 руб.(международные компании FMCG-сектора) 90 000–130 000 (средние российские компании) |
| Специалист казначейства | Высшее экономическое образование; опыт работы в аналогичной должности от двух лет; свободное владение английским языком (для западных компаний). Опытный пользователь ПК, знание систем «Банк-Клиент» | Работа с банками; работа с кредитными линиями, депозитами; контроль над осуществлением платежей компании / холдинга; эффективный операционный менеджмент денежных потоков |
75 000–130 000 руб. (международные компании и крупные российские компании) |
* Бюджет движения денежных средств.
На Руси казначеями называли вообще хранителей любой казны , не обязательно государственной, поскольку свою казну могли иметь не только князья , но и бояре, и просто "лучшие люди". Как правило казначеи при них были лично зависимыми дворовыми людьми (холопами).
При дворе удельных князей домосковской Руси казначеи приравнивались по своему статусу к тиунам , по сути это первоначально были просто своего рода "специализированные" тиуны, управлявшие таким специфическим объектом, как княжеская казна.
В принципе аналогичным первоначально был и статус казначеев великих князей Московских, однако в правление Ивана III при введении системы приказов был создан (в году) Казённый приказ , возглавлявшийся великокняжеским казначеем и включавший в себя Казённый двор . После этого казначей стал по статусу ниже думных бояр, но выше думных дворян . К компетенции великокняжеского казначея относились государевы доходы, сбор пошлин, государевы оброки и откупы по ним, ведение учёта холопам (вообще всем, как государственным, так и частным), кроме того, как глава Казённого двора он заведовал хранением ценных вещей, отписанных в государеву казну, и выдачей по государевым указам жалований из неё, но только этими же вещами, денежное и кормовое жалование не относилось к его ведению. Также казначею были делегированы судебные права великого князя в части, касавшейся дел о доходах казны и споров о холопстве.
Кроме своих непосредственных задач великокняжеский казначей как особо доверенное лицо царской администрации мог привлекаться к выполнению совершенно несвойственных ему функций, например дипломатических поручений. По судебнику года великокняжеский казначей уже ставится вровень с боярами и окольничьими. Такой широкий круг полномочий приводил к тому, что иногда одновременно назначались не один, а сразу два казначея с равными правами. К концу XVII века Казённый приказ разукрупняется, его функции передаются новым приказам, например холопские дела были переданы в новый Холопский приказ , таможенные и мытные сборы в году - в Приказ Большой казны и т.п., хотя имел место и обратный процесс - году к ведению Казённого приказа, а следовательно и казначея , была отнесена из Приказа Большой казны Гостиная сотня и гостьи дела. В конце концов в компетенции приказа остались по сути только вопросы Казённого двора . С этого времени на должность царского казначей назначают обычно людей, хоть и пользующихся доверием государя, но неродовитых, "новых", с тем, чтобы затем возвести их в боярское достоинство. С года, в ходе петровских реформ, Казённый приказ окончательно утрачивает самостоятельное значение и переподчиняется Приказу Большой казны, но, по сути, это делается только для подготовки к сдаче дел приказа Статс-контор коллегии. В этот непродолжительный период казначей переходит в подчинение боярину -главе Стрелецкого приказа (по должности возглавлявшему и Приказ Большой казны).
В русской армии и на флоте после года некоторое время существовало воинское звание казначея, жёстко связанное с должностью казначея крупного соединения - армии или флота - но звание это достаточно быстро вышло из употребления, и всех казначейские должности стали замещаться штаб- и обер-офицерами . По состоянию на конец XIX века должности казначеев были предусмотрены в канцелярии императорской главной квартиры, во всех военно-окружных управлениях, в полках , артиллерийских бригадах и в отдельных батальонах . В других частях исполнение казначейских обязанностей возлагалось на одного из офицеров, в главных управлениях - на экзекутора , в прочих управлениях и заведениях - на одного из штатных чиновников, при этом полковые, бригадные и батальонные казначеи избирались командиром соответствующей части исключительно из обер-офицеров, к их ведению помимо собственно казначейских вопросов относились цейхгаузы, а также могли возлагаться и обязанности квартирмейстера части.
С созданием Синода в нём была введена должность синодского казначея , который являлся одним из высших должностных лиц Синода и не только отвечал за финансовые вопросы, но и ведал всеми церковными сборами, повинностями и учётно-регистрационной дисциплиной в целом.
После реформы губернской системы России года и упразднения провинциального деления в губернской статской службе были установлены должности губернских и уездных казначеев (в областях - областных и окружных соответственно), заведовавших соответствующими казначействами, при этом подчинялись они не губернским либо уездным властям, а напрямую Казённой палате, от руководителя которой которой зависело назначение их на должность. Казначеи лично хранили печать и ключи от своего казначейства и несли персональную ответственность за целость вверенных сумм. В качестве мер по профилактике возможных злоупотреблений с казначеев при назначении на должность брался залог и, кроме того, подписка о том, что без разрешения Казённой палаты ни они сами, ни жены, или дети их не будут отчуждать принадлежащего им имущества или давать деньги в рост. Таким образом, на период исполнения своих обязанностей статские казначеи оказывались временно поражены в правах.
Специалист казначейства отвечает за финансовые ресурсы и кассу компании, за планирование и осуществление финансовой, инвестиционной деятельности компании. Представляем вам образец должностной инструкции специалиста казначейства .
Должностная инструкция специалиста казначейства
УТВЕРЖДАЮ
Генеральный директор
Фамилия И.О.________________
«________»_____________ ____ г.
1.1. Специалист казначейства относится к категории специалистов.
1.2. Специалист казначейства назначается на должность и освобождается от нее приказом руководителя организации по представлению руководителя отдела.
1.3. Специалист казначейства подчиняется непосредственно руководителю отдела.
1.4. На время отсутствия специалиста казначейства его права и обязанности выполняет лицо, назначенное в установленном порядке.
1.5. На должность специалиста казначейства назначается лицо, имеющее высшее профессиональное (экономическое) образование и опыт работы по профилю не менее 1 года.
1.6. Специалист казначейства должен знать:
- законодательные акты, постановления, распоряжения, приказы, другие руководящие, методические и нормативные материалы по ведению финансово-хозяйственной деятельности предприятия и его структурных подразделений;
- перспективы развития организации, состояние и перспективы рынка сбыта продукции (работ, услуг);
- экономику, организацию производства, труда и управления;
- порядок и сроки составления отчетности;
- возможности применения вычислительной техники и осуществления расчетов и анализа хозяйственной деятельности предприятия, правила ее эксплуатации;
- основы трудового законодательства;
- правила и нормы охраны труда;
- правила внутреннего трудового распорядка.
1.7. Специалист казначейства руководствуется в своей деятельности:
- законодательными актами РФ;
- Уставом организации;
- приказами, распоряжениями руководителя организации (непосредственного руководителя);
- настоящей должностной инструкцией.
2. Должностные обязанности специалиста казначейства
Специалист казначейства выполняет следующие должностные обязанности:
2.1. Ведет учет данных по движению денежных средств.
2.2. Контролирует корректность учета данных по движению денежных средств.
2.3. Сверяет остатки денежных средств.
2.4. Отслеживает перемещение денежных средств (контроль, проводки, учет в базах).
2.5. Ведет реестр «неисполненные платежи» (обновляет комментарии по реестру, ведет переписку с подателями запросов, контролирует платежи «до выяснения»).
2.6. Формирует отчет «позиция».
2.7. Формирует отчет «выписка».
2.8. Выверяет списание дополнительных платежей (ДП) и стандартных платежей (СП).
2.9. Сверяет данные долгов и формирует реестр в отчете «выписка».
2.10. Подготавливает и отправляет распоряжения на взнос денежных средств на расчетные счета, в кассу.
2.11. Подготавливает и отправляет распоряжения в бухгалтерию на оплату дополнительных платежей.
2.12. Ведет базы по компаниям-нерезидентам, отслеживает платежи, регулярно предоставляет выписки по счетам в смежные подразделения.
2.13. Готовит ежемесячные отчеты по остаткам денежных средств на расчетных счетах, предоставляет их смежным подразделениям по требованию.
2.14. Предоставляет в структурные подразделения документы, подтверждающие оплату услуг (международные платежи).
2.15. Сообщает непосредственному руководителю обо всех выявленных в процессе деятельности недостатках, предлагает способы их устранения и обеспечивает реализацию устранения указанных недостатков.
2.16. Выполняет отдельные функции, задачи и поручения руководителя, как связанные, так и не связанные с исполнением непосредственных обязанностей, входящие в компетенцию отдела.
2.17. Участвует в формулировании экономической постановки задач, решаемых с помощью вычислительной техники, определяет возможность использования готовых проектов и пакетов прикладных программ, позволяющих создавать экономически обоснованные системы обработки информации.
3. Права специалиста казначейства
Специалист казначейства имеет право:
3.1. Знакомиться с проектами решений руководства организации, касающихся его деятельности.
3.2. Вносить предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными настоящей должностной инструкцией обязанностями.
3.3. В пределах своей компетенции сообщать непосредственному руководителю обо всех недостатках в деятельности организации (структурного подразделения, отдельных работников), выявленных в процессе исполнения своих должностных обязанностей, и вносить предложения по их устранению.
3.4. Запрашивать лично или по поручению руководства организации от подразделений организации и иных специалистов информацию и документы, необходимые для исполнения своих должностных обязанностей.
3.5. Требовать от руководства организации оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей.
4. Ответственность специалиста казначейства
Специалист казначейства несет ответственность за:
4.1. Ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, установленных действующим трудовым законодательством Российской Федерации.
4.2. Недостоверную информацию о состоянии выполнения своих должностных обязанностей.
4.3. Невыполнение приказов, распоряжений и поручений руководителя организации и непосредственного руководителя.
4.4. Непринятие мер по пресечению выявленных нарушений правил техники безопасности, противопожарных и других правил, создающих угрозу деятельности организации и его работникам.
4.5. Причинение материального ущерба предприятию - в пределах, установленных действующим трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.
4.6. Правонарушения, совершенные в процессе своей деятельности, - в пределах, установленных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации.
